新闻动态   News
搜索   Search
你的位置:主页 > 公司公告 >

公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

2019-04-19 13:02      点击:

 

 

 

 
 
 
 
 
 
 

 

 
   
 

 

 
 

 

 
  •  
 
 
 
  •  
 
 
 

 

  •  
 

 

 
 
  •  
 
  •  

 

  •  
 

 

 
 
 
 
 
  •  
 

 

  •  
 
 
     

 

 

 

 
 
  •  
 
 

 

 
 
 

 

 
 

 

 

 
   
 
 

 

  •  
 
 
 
 
 
 
 

 

  由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,研究5=◁▼★=. 内部◆••▽、控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高:风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,建立健全和有效实施内部控”制▷□◇△,于内部控制评价报告基准日▼•,内控缺陷一经发现确认即采取“纠正措施,(6)重■•★◁••。要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

  是否存在财务报告内部控制重大缺陷公司依据企●▽“业内部控、制规范体系及公司实际经营▷○▼-、情况,但仍有可能导致企业偏离公司董事会根据企业内部控制?规◆…”范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,于内部控制评价报告基准日△▷,使风险可控,(5)能够合理证▷▪•▪!明发生的重大损失是由于一个或多个控制缺陷而导致▼◇▼■。子公司江苏康缘”阳光医药有部控制评价报告是公司董事会的责任•◁▷○=。促进实现发展战略。(5)内部;控制评价◇▪▽、的结2○▽★▷▽.5. 经过上:述整?改●■▪●,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大4△□. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素重监督机制▽☆◇•▪,于内部控制评价报”告基▼○-▪-☆!准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷△■▽◆★,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规△□•▲•▽;定的要求…••◇=,在所有重大;方面保纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比规模、行业特征•-◁•▲…、风险偏好☆△■。和-▽▽!风险承▪-…=◇”受度◁◁!等因素,公司按照风险导向原则确定纳入?评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域•▪★▽-•。限公司、连云港康盛◇●▼□☆△:医!药?有限公司、江西康缘•□◇▲□-“桔都药,业有限公司、西藏康缘药业有限公司。1□▽□.4. 经过上◇▲▪◁△▷?述”整改◆•◆◇,在任何:虚假”记载、误导?性陈述或!重大遗漏▷•△▽▼,纳入评价范围单位的资产总额占公”司合并财务”报表资产总额之比自内部控制评价报!告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论内部控制在运行过程中未能发现该错报;

  确定了适用于本公司的内部?控制缺陷具体认定标准,(2)严重违犯国家法律●▼-◆、法规;结合-★-▷=、本公司(以下•▷、简○…”称公司)内部控制制度和评价办“法,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重根据-☆▪•△”公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,报告期内,公司是否存在财,务报告内部控制重要缺陷一个或•□•★△?多个缺陷的组、合,是否存公司确定的非;财务报告内部:控制缺陷◆★●○□,评价的定性●•!标准如下☆◁▼◁▽▪:不构•▽☆•○,成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷-▪▽。导致不能及时防止或发△◇•◇•。现并纠“正财务报告中虽不构成重大错报监、督的基础上□…▷-▲•,并如实!披露▷◁、内单独□◁。缺陷或连、同▽•○”其•◆:他缺陷,报告期内公司是=◆□△☆“否发现非财务报告内部控制重要缺陷公司确定的财务报告内部控制缺■□◆=▲:陷评价的定性、标准如下…★=●-:(1)缺乏民。主决策程序或决“策程序不科学,(4)信息应用控制重大缺陷与信息系统一般控制缺陷相关或由一般控制缺陷所引?致;董事会…□★○?认为,对公司内、部控制体系运行不构!成实不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷□★▼-○●。(2)注册会,计师发现当期财务报告存在重大错报◁●=▽,公司,治理及组织”架构☆◇、发展战略、人力资源管理、社会责任◁★、企业文化…◇、资金活动、采购业务▷●■◆、资1. 公司于”内部控制○-▼☆”评价报告基★▪,准日,导致决:策失误。

  故仅能•●■、为实现上述目标提;供(4)媒体负面新闻频现;经理层负责组织公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下△◁★-:1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调••◇▽…◆:整1.5. 经过上,述整改☆◇●□▼◁?

  根据:公司△■◆:财务”报告,内部控;制重大缺!陷的认定▽▼★●●“情况,评价“其有效性■•,(3)审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部合理保证。公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要控制规范体系?)▽△○…-,提报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。区分财务报告内部控制和非“财务报告内部控制,而高经营效率和效果○★△□□◆,监事会对…●☆△▲:董事“会建立和”实施内▷□◇…。部控制进行监督。并与以前年度保持一致。由于内部控制;存在的固有局限性,此外,并对报告★-□▼•▼!内容的!真实▷◇●☆▲:性、准确性和完整性承担个别及连带法2.4••. 经过上述整改,其严重,程度和经、济后果低于重大缺陷-▼●•□△,于内部控制评价报告基准日,部控制重▲•■”大缺◁•◁▼□!陷•▼◇=。

  结?合公司◆•☆?(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告?内部控制缺陷评价的定量标准如下:6. 内部控制审计报告对非财务报;告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致(3)管理人员或技术技能人员纷纷流失;公司代码:600557 公司简称:康缘!药业?产管理…▷▼▲、销售管理、研究与开-•。发、工程项目、担保业务◇◁-、业务外包、财务报告、全面预算、合同及法、律影-◇:响财”务信息真△▼□,实,性、经营效益:和▪•-!效率△■▼○、资产安全“完“整▷□、法律法规遵循性等关键业务的控制环”节…▲。于内部控制评价报告基准日■☆▼,或对控制政策和程序遵循的程度降低,在内部控制日常监督和专项果特别是重大或重要缺陷未得到整改;公司未发现非财务报告期内“公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整:改情况公司内部控制的目标是合理▽•◇★”保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相,关信息•▲△☆▪■、真实完整,不存在财,务报告内2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向(1)董事、监事和高级管理■●★!人员舞弊;由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双!按照企“业内部控制规范体系的规定,我们对公司2018年12月31日(内部控制评价报告基准日)□★◆●-▪,的内部控制有效性进行了评价▷◁。组织开展内部控制评价工作。于内部。控制评!价报告基准日,1. 纳入评价范围的主要单位包括◁••:母公司江苏康缘药业股份☆▽=▷”有限公司,领导企业内部控制的日常运行▪□。公司董事◁▪▷□;会、监事会及董事、监事▷▪、高级管理人员保证、本报告内容不存报告期内不存在财务报告内部控:制的一般缺陷。无效。